{"id":71,"date":"2025-07-25T08:23:11","date_gmt":"2025-07-25T08:23:11","guid":{"rendered":"https:\/\/rechnungen-muster.de\/blog\/?p=71"},"modified":"2025-07-25T08:23:11","modified_gmt":"2025-07-25T08:23:11","slug":"wie-funktioniert-die-rechnung-ohne-umsatzsteuer","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/rechnungen-muster.de\/blog\/wie-funktioniert-die-rechnung-ohne-umsatzsteuer\/","title":{"rendered":"Wie funktioniert die Rechnung ohne Umsatzsteuer"},"content":{"rendered":"

Wenn du ein Unternehmen f\u00fchrst oder selbstst\u00e4ndig t\u00e4tig bist, kommst du h\u00e4ufig mit dem Thema Rechnungsstellung in Ber\u00fchrung. Besonders als Kleinunternehmer gem\u00e4\u00df \u00a7 19 UStG<\/b> hast du die M\u00f6glichkeit, deine Rechnungen ohne Umsatzsteuer zu schreiben. Das kann dir das Leben deutlich erleichtern, da bestimmte Steuerpflichten entfallen<\/i>.<\/p>\n

Doch wie stellt man solch eine Rechnung korrekt aus? Es gibt einige wichtige Punkte, die du beachten solltest. Dazu z\u00e4hlen beispielsweise der Verzicht auf die Ausweisung der Mehrwertsteuer<\/b> und spezielle Hinweise auf die Steuerbefreiung. Im Folgenden erf\u00e4hrst du Schritt f\u00fcr Schritt, was bei einer Rechnung ohne Umsatzsteuer wichtig ist und wie du sie richtig erstellst.<\/p>\n

Kleinunternehmerregelung nach \u00a7 19 UStG ist Voraussetzung<\/h2>\n

Damit du eine Rechnung ohne Umsatzsteuer<\/b> ausstellen darfst, musst du die sogenannte Kleinunternehmerregelung nach \u00a7 19 UStG erf\u00fcllen. Diese Regelung gilt f\u00fcr Personen oder Unternehmen, deren Umsatz im vorangegangenen Jahr unter 22.000 Euro<\/i> lag und die im laufenden Kalenderjahr voraussichtlich nicht mehr als 50.000 Euro erzielen werden. Nur dann bist du von der Erhebung der Umsatzsteuer befreit<\/b> und brauchst auf deinen Rechnungen keine Mehrwertsteuer auszuweisen.<\/p>\n

W\u00e4hlst du diese Regelung bei deiner Anmeldung beim Finanzamt, bleibt dir die Pflicht zur Abgabe von Umsatzsteuervoranmeldungen erspart \u2013 das bedeutet weniger b\u00fcrokratischen Aufwand f\u00fcr dich. Wichtig zu wissen ist jedoch, dass du in diesem Fall selbst keine Vorsteuer geltend machen kannst und auch auf deinen Rechnungen klar angeben musst, dass die Lieferungen und Leistungen gem\u00e4\u00df \u00a7 19 UStG von der Umsatzsteuer befreit sind<\/i>. So erkennen deine Gesch\u00e4ftspartner sofort den Grund, warum keine Umsatzsteuer berechnet wurde.<\/p>\n

Achte darauf, dass du rechtzeitig \u00fcberpr\u00fcfst, ob du weiterhin unter die Kleinunternehmergrenze f\u00e4llst. \u00dcberschreitest du diese, bist du verpflichtet, zuk\u00fcnftig Umsatzsteuer auszuweisen und abzuf\u00fchren.<\/p>\n

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Zum Weiterlesen: Rechnungen schreiben mit Excel, Word oder Software \u2013 was ist besser<\/a><\/strong><\/p>\n<\/blockquote>\n

Umsatzgrenze von maximal 22000 Euro j\u00e4hrlich beachten<\/h2>\n
\"Wie
Wie funktioniert die Rechnung ohne Umsatzsteuer<\/figcaption><\/figure>\n

\nDamit du Rechnungen ohne Umsatzsteuer ausstellen kannst, musst du besonders die Umsatzgrenze von 22.000 Euro pro Jahr<\/b> beachten. Diese Grenze gilt f\u00fcr das gesamte vorangegangene Kalenderjahr. Das bedeutet: Sobald deine Einnahmen im letzten Jahr \u00fcber 22.000 Euro brutto<\/i> lagen, darfst du nicht mehr als Kleinunternehmer gelten und kannst diese Regelung nicht weiter nutzen.\n<\/p>\n

\nEs ist ratsam, dass du deinen Umsatz regelm\u00e4\u00dfig pr\u00fcfst und dokumentierst. So stellst du sicher, dass du die Grenze nicht versehentlich \u00fcberschreitest. Wirtschaftest du in einem laufenden Jahr auf die Grenze zu, solltest du sowohl bestehende Auftr\u00e4ge als auch geplante Einnahmen im Blick behalten.\n<\/p>\n

\nBeachte au\u00dferdem den Freibetrag: Wenn du genau 22.000 Euro erreichst \u2013 also keinen Cent dar\u00fcber liegst \u2013 bleibst du weiterhin berechtigt, Rechnungen ohne Umsatzsteuer zu schreiben. Erst ab dem ersten Euro \u00fcber diesem Limit verlierst du den Status als Kleinunternehmer nach \u00a7 19 UStG. \u00dcberschreitest du die Grenze, bist du im Folgejahr umsatzsteuerpflichtig und musst dann auch die Mehrwertsteuer auf deinen Rechnungen ausweisen.\n<\/p>\n

\nEine sorgf\u00e4ltige Buchf\u00fchrung<\/b> und regelm\u00e4\u00dfige Kontrolle deiner Jahresums\u00e4tze helfen dir dabei, stets auf der sicheren Seite zu sein und keine Fristen zu verpassen.\n<\/p>\n

Keine Ausweisung der Mehrwertsteuer auf Rechnungen<\/h2>\n

\nWenn du Rechnungen ohne Umsatzsteuer<\/b> ausstellst, ist es besonders wichtig, dass du keinerlei Mehrwertsteuer auf deinen Rechnungsdokumenten ausweist. Das bedeutet, dass sowohl in der Aufstellung deiner berechneten Posten als auch beim Endbetrag keine Steuer genannt oder hinzuaddiert wird \u2013 weder prozentual noch absolut.\n<\/p>\n

\nDer Rechnungsbetrag entspricht somit immer dem Bruttobetrag<\/i>, also dem Finalpreis f\u00fcr deine Leistung oder dein Produkt, ganz ohne zus\u00e4tzlichen Steuersatz. Dadurch erh\u00e4lt dein Kunde einen klaren \u00dcberblick und wei\u00df, dass wirklich keine weitere Steuer anf\u00e4llt. Auch ein Ausweis einer Umsatzsteuer-Spalte oder eines Hinweises wie \u201ezzgl. MwSt.\u201c darf nicht erscheinen.\n<\/p>\n

\nDamit verdeutlichst du von Anfang an, dass du nach der Kleinunternehmerregelung t\u00e4tig bist. M\u00f6chtest du zus\u00e4tzliche Transparenz schaffen, kannst du direkt unter dem Rechnungsbetrag darauf hinweisen, dass gem\u00e4\u00df \u00a7 19 UStG keine Umsatzsteuer erhoben wird<\/b>. So vermeidest du R\u00fcckfragen des Empf\u00e4ngers und stellst sicher, dass die Rechnung den gesetzlichen Vorgaben entspricht.\n<\/p>\n

\nAchte grunds\u00e4tzlich darauf, alle Angaben sehr sorgf\u00e4ltig zu pr\u00fcfen, da eine fehlerhafte Ausweisung von Umsatzsteuer rechtliche Folgen haben kann. Die konsequente Umsetzung gibt dir sowie deinen Kunden Rechtssicherheit und sorgt f\u00fcr ein professionelles Auftreten.\n<\/p>\n